📌 목차
- 요약
- 왜 세금이 중요한가?
- 국세청, 지금도 추적하고 있다
- 2027년 코인 세금 규칙, 정확히 알기
- 사업자 판단 기준과 리스크
- 지금 해야 할 2가지
- 질문과 대답
- 내가 겪은 실제 사례
- 주의사항
- 참고자료
요약
코인 거래, 아직 세금 안 낸다고 안심하셨나요? 절대 그렇지 않습니다. 국세청은 이미 가상자산 거래내역을 분석 중이고, 2027년부터는 본격적인 과세가 시작됩니다. 단순히 22%만 낸다고 생각하면 오산입니다. 사업자로 판단될 경우 세금폭탄은 물론 건강보험료 인상까지 따라올 수 있습니다. 지금 당장 거래내역 정리와 거래 패턴 점검이 필요한 이유를 실제 사례와 함께 상세히 알려드립니다.
왜 세금이 중요한가?
“형, 이번 달 600만 원 벌었어요.” 은행에 다니는 후배에게서 온 메시지였습니다. 그가 보낸 파일에는 무려 1,200줄에 달하는 비트코인과 알트코인 거래 내역이 들어 있었습니다.
“세금 대상인 줄은 아는데 잘못하면 세금폭탄이라서요. 형이 세금 잘 아니까 좀 물어보려고요.”
이 말을 듣고 저는 즉시 답했습니다. “지금은 과세 유예 중이지만, 거래 기록은 이미 국세청에 보고되고 있어.”
국세청, 지금도 추적하고 있다
2027년 1월 1일부터 가상자산에 대한 과세가 본격적으로 시작됩니다. 하지만 많은 분들이 간과하는 점은 바로 지금도 국세청은 거래내역을 수집하고 있다는 사실입니다.
국내 거래소들은 법인세법에 따라 모든 코인 거래 내역을 분기마다 국세청에 제출하고 있고, 현재 ‘가상자산 통합관리 시스템’이 구축 중입니다. 이미 거래 패턴 분석이 이뤄지고 있는 셈이죠.
이 말은, ‘나중에 정리하지 뭐’ 하다가 큰코다칠 수 있다는 뜻입니다.
2027년 코인 세금 규칙, 정확히 알기
많은 분들이 “22%만 내면 되는 거 아냐?”라고 쉽게 말합니다. 절반은 맞고, 절반은 틀렸습니다.
- 기본공제 250만 원을 뺀 나머지 수익에 대해
- 20% 기타소득세 + 2% 지방소득세 = 총 22%
예를 들어 수익이 1억 원이라면 세금은 무려 2,156만 원입니다. 웬만한 직장인 연봉의 절반이 세금으로 빠져나가는 셈이죠.
사업자 판단 기준과 리스크
더 무서운 건 ‘사업자’로 간주될 수 있다는 점입니다. 아래 항목 중 2개 이상에 해당된다면 단순 투자자가 아닌 ‘사업자’로 판단될 수 있습니다.
- 매월 3회 이상 반복 매매
- 2개 이상의 거래소 사용
- 스테이킹·디파이·NFT 수익 있음
- 코인 수익으로 생활비 일부 충당
- 연간 거래금액 1천만 원 이상
사업자로 판단되면 기타소득세가 아닌 사업소득세로 과세됩니다. 이 경우 최대 45%의 누진세율, 종합소득세 신고, 건강보험료 인상까지 따라옵니다.
지금 해야 할 2가지
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거래내역 정리
업비트, 빗썸, 코인원 등에서 CSV 파일로 모든 거래내역을 다운로드하세요. 거래내역이 없으면 원금과 수익 구분이 안 됩니다. -
거래 패턴 점검
단기매매를 반복했다면 장기보유 전략으로 전환하세요. 거래 패턴은 국세청의 사업자 판단 근거입니다.
질문과 대답
Q. 지금은 과세 안 한다고 들었는데, 왜 준비해야 하죠?
A. 과세는 유예됐지만 거래내역은 이미 국세청에 제출되고 있습니다. 지금 정리 안 하면 2027년에 후회할 수 있어요.
Q. 거래소 하나만 썼는데, 사업자로 보일 수 있나요?
A. 거래소 개수는 하나라도, 반복매매나 수익 구조에 따라 사업자로 판단될 수 있습니다. 패턴이 중요합니다.
내가 겪은 실제 사례
2023년, 제 지인 중 한 명은 매달 수백만 원씩 수익을 냈습니다. 그런데 거래소는 3곳, 매매는 주 4회 이상, NFT 관련 수익도 있었죠. 결국 그는 세무법인과 상담을 받고, 자진신고를 준비했습니다.
그가 한 말이 아직도 기억납니다. “이럴 줄 알았으면 미리 준비할 걸…”
주의사항
- 거래내역은 5년 이상 보관하세요.
- 스테이킹, 디파이 수익도 과세 대상입니다.
- 해외거래소 이용 시 ‘해외금융계좌 신고’ 의무도 생길 수 있습니다.
참고자료
보다 정확한 정보는 아래 링크를 참고하세요.
세금은 피할 수 없지만, 준비는 지금 할 수 있습니다.
[난생처음세금여행] 저자 김선욱이었습니다.